Hvordan beregne Restaurant Cash Flow

Når du eier en restaurant, er det viktig å beregne kontantstrømmen hver regnskapsperiode. Kontantstrøm er avgjørende for at din småbedrift skal holde seg flytende. Det hjelper deg med å betale regninger, kjøpe utstyr og håndtere alle andre kostnader som er nødvendige for å holde bordene fylt med kunder. Din totale kontantstrøm for en periode er lik din kontantstrømmer minus kontantutgangene dine - eller samlet kontantinntekt minus de totale kontantutbetalingene.

Kontantinnløp

En restaurants kontantstrøm omfatter penger mottatt fra kunder, penger mottatt fra salg av eiendeler og kontanter hentet fra finansieringskilder. Eksempler er kontanter fra mat, drikkevarer og varesalg, penger fra catering en fest, fortjeneste fra å avhende kjøleskap og penger mottatt fra et småbedriftslån. For å beregne dine totale kontantstrømmer, legg til hver av disse elementene.

Cash Outflows

Kontantutgangen for en restaurant består av penger brukt på driftskostnader, penger brukt til å kjøpe eiendeler og penger betalt til finansieringskilder, som utbytte fordelt på investorer. Driftskostnader inkluderer alle utgifter som er nødvendige for å holde dørene åpne og lyser på, for eksempel kostnaden av mat og drikke ingredienser, lønn, leie, verktøy og forsikring. Eiendeler som en restaurant kan kjøpe inkluderer spisestue og kjøkkenutstyr, stoler, bord, oppvaskmaskiner og ovner. Legg til disse kontantutbetalingene sammen for å finne ut hvor mye du har utbetalt.

Beregningseksempel

Anta at restauranten din mottok $ 400 000 i kontanter fra å selge mat og drikkevarer, $ 5000 fra å selge en kommersiell ovn og $ 50 000 fra et banklån i kvartalet. Anta at du brukte $ 250 000 i kontanter på ingredienser, betalte $ 40 000 i lønn, brukte $ 20 000 i kontanter på andre driftskostnader og utbetalt $ 2500 i låneinteresse. Dine totale kontantstrømmer utgjør $ 455 000, eller $ 400 000 pluss $ 5000 plus $ 50 000. Samlet utløp er lik $ 312 500, eller summen av $ 250 000, $ 40 000, $ 20 000 og $ 2500. Kontantstrømmen for kvartalet er $ 142 500, eller $ 455 000 minus $ 312 500.

evaluering

Når kontantstrømmen overstiger utgangene dine, får du positiv kontantstrøm. Dette øker kontokontoen din og gir penger til å vokse din småbedrift. Omvendt, hvis dine kontantstrømmer overgår tilstrømningen din i løpet av perioden, har du negativ kontantstrøm, noe som reduserer kontantbalansen. Generelt er høy positiv kontantstrøm bedre enn lav eller negativ kontantstrøm, men det er også viktig å vurdere hvordan du genererer kontantstrømmen.

Kontantstrøm fra driften

Selv om en restaurant av og til selger eiendeler og vekker penger fra utenforfinansiering, bør hoveddelen av kontantstrømmen komme fra primærvirksomheten - eller driften av kontantstrømmen. Denne kontantstrømmen er lik kontanter samlet inn fra mat og drikkevare salg minus kontant brukt på driftskostnader. Jo høyere din positive driftstrøm, desto mindre må du stole på eksterne midler for å drive virksomheten din. Du vil ha mer penger igjen for å betale ned gjeld og dele med eiere.